家族财富传承一直是个世界性难题，也是富豪们永远关心的话题。在中国，改革开放30年造就了一大批家族富豪，然而其辛苦创业打拼出来的商业帝国以及点滴积累下的家族财富很多都没能逃过“富不过三代”的魔咒。反观欧美国家，众多耳熟能详的家族如洛克菲勒家族、肯尼迪家族等都已借道家族信托、家族基金会的财富传承机制，成就了家族财富的基业常青。
家族信托，顾名思义，是以家族财富为依托成立一定规模的信托资产，交由专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者分享，并承担相应风险。我们熟知的诺贝尔奖以及著名的教育慈善事业“邵逸夫楼”，其资金都是来自家族信托基金。此外，SOHO中国的CEO潘石屹及张欣夫妇、蒙牛董事长牛根生、亚洲首富李嘉诚等世界级的富豪都先后办理了家族信托。
为何世界富豪们如此热衷于海外家族信托？香港富豪们最初效仿西方发达国家设立家族信托，主要是希望通过这些海外注册的基金来转移资产，然而随着香港家族财团势力日益壮大，富豪们也认识到，家族信托基金不仅可以保全财产，还可以避免公司因子女分家而被解体。长远来看，通过信托持续分配财产利益也可以让子孙后代不虞匮乏，避免“富不过三代”的命运。
◆ 海外信托基金的特点
* 集合投资；
* 专家管理、专家操作；
* 组合投资、分散风险；
* 资产经营与资产保管相分离；
* 利益共享、风险共担；
* 以纯粹的投资为目的；
* 流动性强。
通过家族信托可以实现股权集中，扩大影响力。1997年成立的雅居乐集团，原本由陈氏兄弟分别持股，为完成2005年12月赴香港上市的目标，陈氏家族将集团业务进行了重组，于2005年7月在开曼群岛成立了雅居乐地产，并将分散的家族股权集中后注入一间名为Top Coast的投资公司，以其作为陈氏家族信托的受托人，陈氏兄弟为其受益人。目前，Top Coast仍拥有雅居乐地产60.8%的股权，为其第一大股东，能直接参与股东大会和董事会的决策。
* 通过家族信托可以解决财产继承问题，保护隐私。
虽说财产生不带来，死不带去，却往往会在财产过继后引发争夺大战。其中最著名的可能要数龚心如遗产案。相比较而言，“肥肥”沈殿霞就英明得多。2007年10月，“肥肥”大病入院后，她秘密订立信托书，将名下近亿元资产转以信托基金方式运作，并交由合法的信托人管理，一旦她不在人世，女儿郑欣宜面对任何资产运用和工作等大事，最后决定都要由信托人负责审批、协助，保障女儿的未来生活。事实上，除了能保障自己的后代过上好日子，委托人还能通过遗产信托避免继承人因生活奢靡或不善理财而败光家产。
* 家族信托可以合理节税。
在大部分国家，遗产需要支付遗产税或遗产继承税。在国外，经常会发生有人继承了价值连城的实物遗产，却拿不出现金支付遗产税，但如果通过设立遗产信托，就可以有效解决这个问题。
* 家族信托还可以充当财产的“防火墙”。
因为信托独具的信托资产破产保护机制，而信托的委托人和受益人往往不是同一人，如果受托人死亡、离异或破产，信托财产不会受其牵连，债权人或配偶都无权拿回。香港曾有一位富商，购买一份1000 万港币、为期三年的信托，受益人为10岁女儿。
未料，二年后，该富商经营不善，资不抵债，面临破产。在清算时，发现该富商曾有一笔1000 万港币资金转出，经调查，发现这笔钱变身一个信托，而且受益人是他的女儿，因此，债权人是无法动用这笔信托中的钱款。如今，三年已经到期，信托已转为现金划至女儿名下。按照香港的有关法律，信托只管受益人是否拿到钱，而不管受益人拿到钱后给谁用或怎么用，富商就是靠这笔信托重整旗鼓，东山再起。
* 家族信托基金有利于解放无意接班的继承人。
一般而言，富人都希望子女把企业发扬光大，现实是并非每个富家子弟都对经营家族企业有兴趣。他们之中固然有李泽楷这样野心勃勃的代表，也有很多人渴望在其他职业方向上发展。海外知名富豪正是通过家族信托的方式实现财富保全与传承的。洛克菲勒的后代不再是石油大王，梅隆的子孙也不再是钢铁巨子，巴菲特的儿子霍华德、彼得分别是摄影师和音乐人，无一进入巴菲特创建的伯克希尔哈撒韦公司；邵逸夫也因子女无意继承家业而要出售TVB。
因此，很多富人借成立家族信托基金解决这一问题。他们并不直接把财产分配给继承人，而是委托其他人或机构管理资产与分配开支，从而使得家族成员将股东和营运者的角色分开，可以放手任用能干的职业经理人管理家族企业，保障继承人即使不经营家族企业也可以生活无忧。
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